La finance

10 Considérations relatives à la durée d'impôt critique

Votre entreprise est-elle prête pour la saison des impôts? Même si vous n'avez qu'à produire des déclarations de revenus une fois par année, vous devriez penser à l'année. De nombreuses décisions commerciales que vous prendrez auront des implications fiscales et le fait de savoir à l'avance peut vous faire économiser beaucoup d'argent.

Vous devriez rendre visite à votre fiscaliste au moins une fois par trimestre, ainsi que chaque fois que vous prenez une décision importante. Considérez-les comme faisant partie de votre équipe stratégique qui vous aide à prendre les meilleures décisions possibles.

Voici 10 choses dont vous devriez discuter au cours de l'année pour réduire vos dettes - et le stress - lorsque le temps d'impôt roule.

1. Changement de type d'entité commerciale. Dites à votre responsable fiscal si vous avez modifié votre création d'entreprise - entreprise individuelle, société à responsabilité limitée, société, etc. - de quelque manière que ce soit.

2. Modifications des immobilisations. Avez-vous acheté, négocié ou vendu vos actifs immobilisés tels que des biens, des usines, de l'équipement ou des véhicules? Si oui, fournissez à votre comptable fiscal les dates et les montants en dollars de toutes les transactions connexes. Cela pourrait affecter votre obligation fiscale en raison de la dépréciation.

3. Utilisation des services sous-traités. Si vous avez payé un sous-traitant extérieur de plus de 600 $ par année civile et que le sous-traitant n'est pas constitué en société, vous devrez fournir un formulaire 1099. Il devrait être oblitéré au plus tard le 31 janvier de l'année civile suivante.

4. Changements dans le statut de l'employé. L'embauche d'employés signifie des éléments supplémentaires à déposer. Dites à votre fiscaliste si vous gérez la paie à l'interne ou en sous-traitance. Assurez-vous également que vos W-2 sont terminés avant le 31 janvier.

5. Baux d'équipement. Les deux types de baux disponibles - exploitation et capital - requièrent un traitement différent à des fins fiscales. Les contrats de location-acquisition sont généralement à plus long terme et se terminent parfois avec la prise de possession du matériel par le locataire.

6. Retraits de l'entreprise. En tant que propriétaires d'entreprise, nous prélevons généralement notre rémunération sous forme de paie et de retraits de capitaux propres. À des fins fiscales, celles-ci doivent être conservées séparément et classées de manière appropriée. La masse salariale est classée comme une dépense, mais les retraits sont considérés comme une réduction des capitaux propres.

7. Investissements personnels dans l'entreprise. Si vous avez fait des investissements dans l'entreprise, assurez-vous qu'ils ne sont pas classés comme un revenu, de sorte que vous ne payez pas d'impôt sur eux. Ils devraient plutôt être classés comme une augmentation de l'investissement en capital propre du propriétaire.

8. Structure de paiement du prêt. Les versements de vos prêts sont-ils répartis en réductions de capital et en intérêts? Séparez chaque paiement et consignez les intérêts débiteurs sur votre état des profits et pertes et mettez à jour le montant du principal du prêt dans votre bilan.

9. Kilométrage. Si vous utilisez un véhicule personnel à des fins commerciales, fournissez à votre comptable un relevé de votre kilométrage afin de pouvoir effectuer la déduction appropriée.

10. Documentation. Une fois que vous avez préparé vos données pour votre comptable fiscal, conservez votre documentation pendant la durée appropriée en cas de vérification.

Bien que le temps d'impôt puisse sembler beaucoup de travail, il n'est pas nécessaire que vous conserviez vos dossiers tout au long de l'année et que vous consultiez votre fiscaliste pour obtenir des conseils proactifs. Après tout, votre comptable ne peut pas vous fournir le meilleur service possible si vous n'appelez qu'une fois par an.

Les stratégies fiscales intelligentes comme celles-ci vous permettent non seulement de rester organisé, mais elles peuvent également vous aider à réduire de manière significative la charge fiscale de votre entreprise. Donc, peu importe à quelle distance le 15 avril peut paraître, gardez à l'esprit ces 10 facteurs potentiellement économiseurs d'argent.

Pam Newman est. Le chroniqueur de «gestion financière» de com et président de RPPC Inc., qui aide à réussir dans leurs entreprises grâce à des services de formation et de consultation dans les domaines de la comptabilité et de la gestion. Elle est également l'auteur de Out of the Red , un guide de comptabilité de gestion pour les propriétaires de petites entreprises.